企业内部控制管理（沙盘模拟）课程特色与背景

    内部控制管理模拟沙盘是大中型企业管理者的必修课程，学员通过亲身体验将企业管理中所有流程制度化的过程，发现思维惯性中的盲区，采取正确措施避免控制不利而带来的损失，以实现经营管理合法合规，确保资产安全，提升经营效率和效果，披露真实、准确、完整的财务信息，最终达成企业战略发展的目标。

课程大纲

模块一：引言

1、企业内部控制管理模拟沙盘的介绍

2、讲解内部控制的概念和规范的必要性以及全球化趋势

3、介绍内部控制体系

模块二：内部控制环境建设模拟

1、学员组建内部控制管理小组、分配角色与角色

定位

2、学员实战演练

3、教练技术分析

（1）公司治理结构

（2）内部机构设置

（3）企业文化

（4）内部审计

（5）人力资源制度

（6）法治动态

模块三：风险评估实战模拟

1、学员组建内部控制管理小组、分配角色与角色定位

2、学员实战演练

3、教练技术分析

（1）风险控制目标

（2）风险识别

（3）风险分析

（4）风险应对

模块四：控制措施实战模拟

1、学员组建内部控制管理小组、分配角色与角色定位

2、学员实战演练

3、教练技术分析

（1）财产保护控制

（2）绩效考核控制

（3）运营分析控制

（4）会计系统控制

（5）审批授权控制

（6）不相容职务控制

（7）全面预算控制

（8）预警机制控制

（9）突发事件控制

模块五：信息与沟通实战模拟

1、学员组建内部控制管理小组、分配角色与角色定位

2、学员实战演练

3、教练技术分析

（1）信息结构

（2）搜集制度

（3）信息传递

（4）搭建共享信息平台

（5）反舞弊机制

（6）举报投诉制度

模块六：内部监督实战模拟

1、学员组建内部控制管理小组、分配角色与角色定位

2、学员实战演练

3、教练技术分析

（1）内部监督的组织结构

（2）内部监督的施行方式

（3）内部控制评价

（4）内部控制档案记录和验证

模块七：组织实施实战模拟

1、学员组建内部控制管理小组、分配角色与角色定位

2、学员实战演练

3、教练技术分析

（1）企业内部控制制度的制定------原则和程序

（2）企业内部控制制度的制定------保管、修订与执行

（3）企业内部控制制度实施的组织机制

（4）企业内部控制制度实施的激励与约束机制

（5）政府监督检查机制

（6）内部控制鉴证

模块八：控制活动实战模拟

1、学员组建内部控制管理小组、分配角色与角色定位

2、学员实战演练

3、教练技术分析

（1）资金活动

（2）采购业务

（3）资产管理

（4）销售业务

（5）研究与开发

（6）工程项目

（7）担保业务

（8）业务外包

（9）合同管理