课程对象

金融行业的零售金融的负责人，理财经理，客户经理

高净值客户税收筹划课程特色与背景

    课程背景：

    随着我国经济的日益发展、高净值客户收入水平不断提高及收入来源渠道的多元化，税收与高净值客户之间的关系越来越密切，高净值客户的涉税事项逐渐增多，高净值客户应纳税款占所得比重日益增大，税收成为高净值客户固定支出的一个重要组成部分。培养银行理财经理，使其具备为高净值客户进行税收筹划的能力，是当前零售金融财富管理工作的必要问题。

课程目标：

1、思维转型：帮助学员正确认知高净值客户财富管理需求，把握挖掘需求的技巧

2、知识强化：有针对性的进行知识讲授和提炼，完成对高净值客户税收筹划和金融工作结合

3、技能夯实：强化并夯实学员对税收筹划的流程，建立规范的高净值客户服务流程

4、客户分析：掌握客户税收需求分析法，能够有效运用在高净值客户的服务过程

5、持续服务：学员能够认知到高净值客户专项服务的重要性，并掌握专业的方法

课程大纲

第一讲：认知高净值客户价值

1、高净值人群在哪

2、高净值客户的主要轮廓

3、高净值人群关注的财富目标

4、高净值人群关注的精神目标

5、高净值客户的价值链

案例分析：陈先生家庭理财价值链探讨

第二讲：掌握客户关注的税收语言

1、税收法律关系

2、税收制度

课堂探讨：哪些税种有筹划的空间

第三讲：和高净值客户相关的那些税种

1、了解增值税

案例分析：食品加工厂的增值税的分析

2、了解营业税

课堂探讨：营改增的机遇与风险

3、消费税

4、企业所得税

案例分析：高净值客户刘敬的企业所得税的计算

5、其他税种

房产税、车船税、车辆购置税、契税、印花税、土地增值税等

案例分析：房产税对高净值客户的影响

第四讲：计算个人所得税的方法

1、工薪收入所得税的计算

课堂演练：年终奖个人所得税计算

2、个体工商，承包经营所得税的计算

案例讲解：合伙企业股东收入计算

3、劳务报酬所、稿酬、特许权转让、财产租赁所得税的计算

课堂演练：保险代理人收入所得计算

4、几种特殊情况的计算

课堂演练：捐赠的扣除、股票期权的所得税计算

第五讲：了解税收筹划的方法

1、税收筹划的原理

课堂演练：特殊管辖问题

2、税收筹划的方式

3、税收筹划的流程

第六讲：知晓个人理财税收筹划

1、不同收入状况的税收筹划

案例讲解：筹划的不同思路、技巧

2、个人理财税收筹划方案

课堂演练：不同职业的高净值客户税收筹划

课程总结及问题解答